上海證券報(bào)記者昨日獲悉，為進(jìn)一步加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易行為，防范不當(dāng)利益輸送風(fēng)險(xiǎn)，銀保監(jiān)會(huì)起草《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》（下稱《辦法》），向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

    銀保監(jiān)會(huì)稱，《辦法》順應(yīng)行業(yè)發(fā)展需要，注重借鑒國(guó)內(nèi)外制度經(jīng)驗(yàn)，覆蓋銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的各類銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。《辦法》統(tǒng)籌規(guī)范銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，吸收整合銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)兩方面制度優(yōu)勢(shì)，既統(tǒng)一關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)則，又兼顧不同類型機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)一致性基礎(chǔ)上的差異化監(jiān)管。同時(shí)，《辦法》明確了監(jiān)管總體原則，要求銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，控制關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，重點(diǎn)防范向股東及其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送風(fēng)險(xiǎn)，避免多層嵌套等復(fù)雜安排。

    按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則，《辦法》優(yōu)化關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易識(shí)別，加強(qiáng)對(duì)表外、資管、同業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域關(guān)聯(lián)交易管理，設(shè)置跨部門(mén)的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門(mén)、設(shè)置專崗，加強(qiáng)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

    根據(jù)《辦法》，銀行機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易類型包括授信類關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移類關(guān)聯(lián)交易、服務(wù)類關(guān)聯(lián)交易、其他類型關(guān)聯(lián)交易以及根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式原則認(rèn)定的可能引致銀行機(jī)構(gòu)利益轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。

    《辦法》明確，銀行機(jī)構(gòu)對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)銀行機(jī)構(gòu)上季末資本凈額的10%；銀行機(jī)構(gòu)對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或非法人組織所在集團(tuán)客戶的合計(jì)授信余額不得超過(guò)銀行機(jī)構(gòu)上季末資本凈額的15%；銀行機(jī)構(gòu)對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)銀行機(jī)構(gòu)上季末資本凈額的50%。

    在禁止性規(guī)定方面，《辦法》要求，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得通過(guò)掩蓋關(guān)聯(lián)關(guān)系、拆分交易等各種隱蔽方式規(guī)避重大關(guān)聯(lián)交易審批或監(jiān)管要求；銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得利用各種嵌套交易拉長(zhǎng)融資鏈條、模糊業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，規(guī)避監(jiān)管規(guī)定，為股東及其關(guān)聯(lián)方違規(guī)融資、騰挪資產(chǎn)、空轉(zhuǎn)套利、隱匿風(fēng)險(xiǎn)等。

    銀行機(jī)構(gòu)不得直接通過(guò)或借道同業(yè)、理財(cái)、表外等業(yè)務(wù)，突破比例限制或違反規(guī)定向股東及其關(guān)聯(lián)方提供資金；不得接受本行的股權(quán)作為質(zhì)押提供授信；銀行機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供授信發(fā)生損失的，自發(fā)現(xiàn)損失之日起二年內(nèi)不得再向該關(guān)聯(lián)方提供授信，但為減少該授信的損失，經(jīng)銀行機(jī)構(gòu)董事會(huì)批準(zhǔn)的除外。

    保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得借道不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目、非保險(xiǎn)子公司、信托計(jì)劃、資管產(chǎn)品投資，或其他通道、嵌套方式等變相突破監(jiān)管限制，為股東或關(guān)聯(lián)方違規(guī)提供融資。