本報記者 吳曉璐

    9月30日，為深入貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署，進(jìn)一步完善舉報制度，有效回應(yīng)市場關(guān)切，弘揚(yáng)公正擔(dān)當(dāng)?shù)拇瞪谌宋幕?，更好適應(yīng)資本市場高質(zhì)量發(fā)展和監(jiān)管執(zhí)法工作要求，結(jié)合舉報工作實(shí)踐，中國證監(jiān)會會同財政部修訂完善了《證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作暫行規(guī)定》（簡稱《舉報規(guī)定》），形成了《證券期貨違法行為吹哨人獎勵工作規(guī)定（征求意見稿）》（簡稱《吹哨人獎勵規(guī)定》），現(xiàn)向社會公開征求意見。

    速覽要點(diǎn)：

    1.新增概念定義，以更好體現(xiàn)吹哨人正義擔(dān)當(dāng)精神。

    2.完善獎勵條件。嚴(yán)重破壞證券期貨市場秩序，嚴(yán)重危害金融安全，嚴(yán)重侵害投資者合法權(quán)益的重大案件納入獎勵案件范圍。

    3.提供的案件線索在全國范圍內(nèi)有重大影響，或者涉案數(shù)額特別巨大，或者吹哨人為內(nèi)部知情人員的，每案獎金上限從30萬元、60萬元統(tǒng)一提升至100萬元。

    4.明確依法秉公處理，分級負(fù)責(zé)辦理，嚴(yán)格保密信息，充分保護(hù)吹哨人合法權(quán)益的工作原則。

    5.對吹哨人身份信息實(shí)行匿名管理。

    6.為激勵吹哨人及時提供重大違法線索，在案件罰沒款入庫金額能夠覆蓋獎勵金額后啟動獎勵程序，一起案件獎勵一次，案件獎金總額不超過罰沒款實(shí)際收繳金額。

    回應(yīng)市場關(guān)切

    2014年6月，證監(jiān)會發(fā)布實(shí)施《舉報規(guī)定》，設(shè)立了重大違法線索有獎舉報制度。2020年1月，《舉報規(guī)定》修訂（證監(jiān)會公告〔2020〕7號）。

    近年來，一方面，中央高度重視資本市場舉報制度建設(shè)，黨中央、國務(wù)院對完善證券期貨違法違規(guī)舉報制度提出了一系列新部署新要求。另一方面，隨著證監(jiān)會持續(xù)釋放強(qiáng)監(jiān)管信號，同時有獎舉報條款正式寫入《證券法》《期貨和衍生品法》，社會和市場有關(guān)方面通過各種方式向證監(jiān)會提出加大有獎舉報力度打擊違法行為的意見建議。

    證監(jiān)會表示，為落實(shí)中央要求、回應(yīng)市場關(guān)切，有必要對《舉報規(guī)定》進(jìn)一步修訂完善。

    最高獎勵100萬元

    具體來看，此次修訂主要有七方面：

    一是修改制度名稱。制度名稱從《證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作暫行規(guī)定》修改為《證券期貨違法行為吹哨人獎勵工作規(guī)定》，新增概念定義，以更好體現(xiàn)吹哨人正義擔(dān)當(dāng)精神，強(qiáng)調(diào)專業(yè)特點(diǎn)，突出激勵導(dǎo)向，同時也符合國際慣例。同時，在行文上對舉報制度相關(guān)表述作出適應(yīng)性安排，并與證券期貨法律法規(guī)舉報條款作了法源上的必要銜接。

    二是完善獎勵條件。嚴(yán)重破壞證券期貨市場秩序，嚴(yán)重危害金融安全，嚴(yán)重侵害投資者合法權(quán)益的重大案件納入獎勵案件范圍?？瑟剟畎讣l件從罰沒款金額10萬元提升為100萬元。按要求補(bǔ)充相關(guān)材料信息的匿名吹哨人，以及在違法行為中起次要或者輔助作用的吹哨人，符合條件的也可予以獎勵。同時補(bǔ)充了獎勵消極條件，明確吹哨人撤銷、撤回線索和妨礙、阻礙違法行為查處的不予獎勵。

    三是較大幅度提高獎勵標(biāo)準(zhǔn)。提高獎金比例，獎勵金額由案件罰沒款金額1%提升為3%。提供重大違法行為線索的，獎金上限也從10萬元提升為50萬元。提供的案件線索在全國范圍內(nèi)有重大影響，或者涉案數(shù)額特別巨大，或者吹哨人為內(nèi)部知情人員的，每案獎金上限從30萬元、60萬元統(tǒng)一提升至100萬元。

    四是嚴(yán)格規(guī)范辦理要求。明確依法秉公處理，分級負(fù)責(zé)辦理，嚴(yán)格保密信息，充分保護(hù)吹哨人合法權(quán)益的工作原則。明確接收線索渠道及處理職責(zé)分工。設(shè)立專門機(jī)制，優(yōu)先核查和處理內(nèi)部知情人提供的違法線索。線索處理單位可根據(jù)調(diào)查需要請內(nèi)部知情人員協(xié)助調(diào)查。進(jìn)一步規(guī)范辦理程序和線索處理方式。確保信息公開的公平性，吹哨人可以查詢線索處理程序性信息，線索處理單位不單獨(dú)答復(fù)或者告知吹哨人線索處理信息，依法需要公開線索處理信息的按照規(guī)定公開或者披露。

    五是優(yōu)化獎勵程序。進(jìn)一步明確獎勵啟動程序，中國證監(jiān)會根據(jù)符合獎勵條件的案件數(shù)量、獎勵金額測算情況和當(dāng)年部門預(yù)算情況批量實(shí)施吹哨人獎勵工作。啟動獎勵程序后，中國證監(jiān)會公布擬獎勵案件名單、獎勵時間安排、確認(rèn)登記程序等，并同步委托中國證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司辦理吹哨人登記工作。明確吹哨人登記確認(rèn)期限為3個月。明確獎勵資金納入中國證監(jiān)會部門預(yù)算。為激勵吹哨人及時提供重大違法線索，在案件罰沒款入庫金額能夠覆蓋獎勵金額后啟動獎勵程序，一起案件獎勵一次，案件獎金總額不超過罰沒款實(shí)際收繳金額。

    六是完善保護(hù)機(jī)制。對吹哨人身份信息實(shí)行匿名管理，因核實(shí)情況、實(shí)施獎勵而聯(lián)系吹哨人，需要使用吹哨人身份信息的，應(yīng)當(dāng)履行登記手續(xù)。嚴(yán)格規(guī)范收集處理內(nèi)部知情人員個人信息。任何單位和個人不得以暴力、脅迫、誹謗、泄露個人隱私或者其他違法手段打擊報復(fù)吹哨人，不得以解除、變更勞動合同或者其他方式阻攔、限制或者干擾內(nèi)部知情人員提供違法線索。

    發(fā)行人、上市公司、非上市公眾公司、證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)、證券期貨服務(wù)機(jī)構(gòu)打擊報復(fù)吹哨人的，按照公司治理、內(nèi)部控制存在缺陷，視情節(jié)輕重依法依規(guī)處理，合規(guī)風(fēng)控、督察稽核崗位人員參與的，依法依規(guī)從重處理。

    七是健全監(jiān)督問責(zé)機(jī)制。加強(qiáng)對舉報線索處理履職不力的追責(zé)問責(zé)機(jī)制建設(shè)，規(guī)定線索處理單位的工作人員對吹哨人提供的重大違法行為線索，不履行職責(zé)、玩忽職守、徇私舞弊，影響查處工作的，視情節(jié)輕重依法依規(guī)作出處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

（編輯 喬川川）