全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司與香港交易及結(jié)算所有限公司21日在北京簽署合作諒解備忘錄。中國證監(jiān)會、北京市金融局及中國結(jié)算相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)出席簽約儀式。

    根據(jù)合作諒解備忘錄，雙方歡迎對方符合條件的掛牌/上市公司在本市場掛牌/上市的申請。全國股轉(zhuǎn)公司對掛牌公司申請到香港聯(lián)交所發(fā)行股票和上市不設(shè)前置審查程序及特別條件。

    全國股轉(zhuǎn)公司與香港交易所簽署合作諒解備忘錄是資本市場貫徹黨的十九大報(bào)告關(guān)于支持香港融入國家發(fā)展大局，全面推進(jìn)內(nèi)地同香港互利合作的精神的重要舉措，是全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)參與建設(shè)富有國際競爭力的中國特色資本市場的有效方式，邁出了全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)走向國際化的第一步。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)作為中國多層次資本市場的重要組成部分，將在堅(jiān)持自主漸進(jìn)、互利共贏、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，穩(wěn)步推進(jìn)對外開放。

    本次合作備忘錄的簽署為掛牌公司赴港融資建立了基礎(chǔ)性的合作框架，有助于掛牌公司統(tǒng)籌利用境內(nèi)外兩個市場的資源與優(yōu)勢，拓寬國際視野，實(shí)現(xiàn)自身高質(zhì)量發(fā)展；也有助于提升全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的國際化水平，增強(qiáng)市場服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，優(yōu)化市場價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能，提升估值效率。

    全國股轉(zhuǎn)公司就相關(guān)事宜答記者問時(shí)表示，《備忘錄》的簽署打通了全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)與境外市場的聯(lián)系渠道，開辟了全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對外開放的可行路徑。全國股轉(zhuǎn)公司與香港交易所將在《備忘錄》框架下加強(qiáng)溝通對接，建立監(jiān)管協(xié)作安排，充分發(fā)揮交易所一線監(jiān)管職責(zé)，切實(shí)保護(hù)兩地投資者合法權(quán)益。根據(jù)《備忘錄》，雙方可以以多種方式開展人員交流合作，全國股轉(zhuǎn)公司可借此學(xué)習(xí)境外發(fā)達(dá)資本市場的先進(jìn)理念和成功經(jīng)驗(yàn)，不斷完善市場功能。

    根據(jù)《備忘錄》，掛牌公司可以到境外發(fā)行股票并在香港聯(lián)交所上市（簡稱“發(fā)行H股”），無需在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)終止掛牌。掛牌公司可以結(jié)合自身業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，充分利用境內(nèi)外兩個市場進(jìn)行資本運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)與境外資本的對接。

    全國股轉(zhuǎn)公司強(qiáng)調(diào)，掛牌公司發(fā)行H股應(yīng)當(dāng)遵守《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》及中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定。全國股轉(zhuǎn)公司不設(shè)前置審查程序及特別條件。

    同時(shí)，掛牌公司申請發(fā)行H股，應(yīng)當(dāng)按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》的相關(guān)要求，在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺及時(shí)披露相關(guān)重大信息，包括董事會決議、股東大會決議、中國證監(jiān)會受理申請材料、向香港聯(lián)交所提交申請材料、中國證監(jiān)會核準(zhǔn)情況、香港聯(lián)交所聆訊情況、刊發(fā)招股說明書、完成股票發(fā)行和上市及其他對股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息。（下轉(zhuǎn)A02版）

    （上接A01版）其中，掛牌公司在籌劃申請發(fā)行H股期間應(yīng)當(dāng)履行信息保密義務(wù)，原則上無需申請暫停轉(zhuǎn)讓。掛牌公司如存在《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》4.4.1條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)規(guī)定情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)申請暫停轉(zhuǎn)讓，直至按規(guī)定披露或相關(guān)情形消除后恢復(fù)轉(zhuǎn)讓。

    公司章程方面，掛牌公司申請發(fā)行H股應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會、全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)及香港聯(lián)交所的相關(guān)規(guī)定，修訂公司章程。信息披露義務(wù)方面，為維護(hù)市場公平，確保兩地投資者享有同等的信息知情權(quán)，發(fā)行H股的掛牌公司在香港聯(lián)交所披露的文件應(yīng)當(dāng)在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺同步披露。申請發(fā)行H股的掛牌公司應(yīng)當(dāng)參照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第2號》關(guān)于同時(shí)發(fā)行A股與H股的上市公司運(yùn)用會計(jì)政策及會計(jì)估計(jì)的相關(guān)規(guī)定。因會計(jì)處理不同導(dǎo)致兩地信息披露產(chǎn)生差異的，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺予以披露并解釋說明。

    此外，主辦券商應(yīng)當(dāng)依據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定對掛牌公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，對于掛牌公司根據(jù)香港聯(lián)交所規(guī)則要求披露的信息，主辦券商應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)掛牌公司在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺同步披露，并對前述披露文件內(nèi)容的一致性進(jìn)行審查。

    全國股轉(zhuǎn)公司表示，下一步將繼續(xù)堅(jiān)持金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的宗旨，并將結(jié)合掛牌公司的實(shí)際需求，推出更多舉措，完善市場功能，提高直接融資比重，發(fā)揮一線監(jiān)管職能，推動全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)穩(wěn)健快速發(fā)展。同時(shí)，全國股轉(zhuǎn)公司和香港交易所將深化合作，就雙方監(jiān)管合作、數(shù)據(jù)交換，以及發(fā)行H股的掛牌公司的信息披露等方面建立相關(guān)安排。全國股轉(zhuǎn)公司將與香港交易所保持充分溝通，及時(shí)協(xié)商解決相關(guān)問題。