證券時(shí)報(bào)記者 吳少龍

    2017年被金融業(yè)稱為“史上最嚴(yán)”監(jiān)管年，監(jiān)管令密集發(fā)布，大額罰單不斷開出。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，深交所2017年全年共作出紀(jì)律處分決定書103份，連續(xù)兩年超過100份，處分違規(guī)行為全面覆蓋信息披露、規(guī)范運(yùn)作、證券交易等各類型。

    市場分析指出，未來監(jiān)管機(jī)構(gòu)的牙齒將更“鋒利”，監(jiān)管將更加嚴(yán)格，標(biāo)準(zhǔn)更高，對違法違規(guī)行為的處罰力度也將會加大。

    懲戒力度逐年提升

    紀(jì)律處分作為證券交易所履行一線監(jiān)管職責(zé)的重要抓手，對于維護(hù)市場公平、保障市場秩序、遏制違規(guī)行為具有重要意義。近年來，深交所認(rèn)真貫徹落實(shí)依法全面從嚴(yán)監(jiān)管理念，著力強(qiáng)化證券交易所一線監(jiān)管職責(zé)，嚴(yán)肅懲處證券市場各類違規(guī)行為，有效增強(qiáng)合規(guī)遵規(guī)硬約束，切實(shí)提升一線監(jiān)管有效性和威懾力，積極保護(hù)投資者合法權(quán)益。

    數(shù)據(jù)顯示，深交所全年共作出紀(jì)律處分決定書103份，處分上市公司及債券發(fā)行人等54家次，責(zé)任人員456人次。其中，處分上市公司47家次，責(zé)任人員439人次；處分債券發(fā)行人7家次，責(zé)任人員17人次。對比2016年，2017年深交所發(fā)出的紀(jì)律處分決定書連續(xù)兩年超過100份，處分上市公司及債券發(fā)行人和責(zé)任人員次數(shù)則環(huán)比增加2家次和96人次。

    從覆蓋范圍來看，2017年深交所處分違規(guī)行為全面覆蓋信息披露、規(guī)范運(yùn)作、證券交易等各類型。處分對象范圍拓寬，既包括上市公司及其董監(jiān)高、控股股東、實(shí)際控制人，又包括重組交易對手方、債券發(fā)行人，還涉及中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員等。

    5個(gè)數(shù)字透視

    去年紀(jì)律處分工作

    具體來看，可以用“五、四、三、二、一”5個(gè)數(shù)字透視深交所2017年紀(jì)律處分工作。

    “五”：2017年深交所公開譴責(zé)上市公司20家次，同比大幅增長逾五成。據(jù)介紹，深交所2017年重拳打擊嚴(yán)重違規(guī)行為，堅(jiān)決樹立監(jiān)管威懾力。其中，對未按期披露財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、業(yè)績預(yù)告大變臉、資金占用等一批市場影響惡劣的違規(guī)案件，迅速予以嚴(yán)肅追責(zé)，對于頻繁違規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的個(gè)別公司多次予以公開譴責(zé)的頂格處分。

    “四”：2017年深交所處分違規(guī)行為覆蓋各大類型，其中，信息披露違規(guī)最為突出，占比超過四成。以*ST烯碳為例，2017年以來，公司先后因“業(yè)績預(yù)告存在重大差異且未披露修正公告”、“資產(chǎn)減值計(jì)提未履行審議程序和信息披露義務(wù)”、“轉(zhuǎn)讓子公司部分股權(quán)審議程序存在瑕疵，信披不準(zhǔn)確且存在重大遺漏”等連續(xù)觸犯相關(guān)信披規(guī)則。對此，深交所對其暴露的風(fēng)險(xiǎn)保持高度關(guān)注，按照依法全面從嚴(yán)的監(jiān)管理念，多次予以公開譴責(zé)等頂格處分。

    “三”：2017年深交所公開譴責(zé)1家會計(jì)師事務(wù)所，處分中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員28人次，處分人數(shù)是過去三年之和。會計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)扮演證券市場“看門人”的角色，是避免違法違規(guī)行為的重要防線，深交所通過強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)勤勉履職約束，不斷增強(qiáng)其歸位盡責(zé)意識。

    “二”：2017年深交所從嚴(yán)懲處，確保股市和債市兩手抓。股市方面，深交所全年對26起違規(guī)證券交易的責(zé)任人員予以處分，有力規(guī)范了上市公司有關(guān)股東以及董監(jiān)高的股票交易行為，持續(xù)強(qiáng)化對“忽悠式”重組、背信失諾行為的監(jiān)管力度，對重組標(biāo)的公司財(cái)務(wù)報(bào)告不實(shí)、重組對手方未履行業(yè)績承諾等7起重組相關(guān)違規(guī)案件予以處分；債市方面，深交所嚴(yán)肅處理違規(guī)使用募集資金以及未及時(shí)披露重大事項(xiàng)等行為，有效維護(hù)債券持有人合法權(quán)益。

    “一”：切實(shí)提升一線監(jiān)管有效性和威懾力。深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，2017年深交所著力發(fā)揮紀(jì)律處分手段糾偏防過、防范風(fēng)險(xiǎn)、積極保護(hù)投資者的合法權(quán)益，保障市場有序運(yùn)行。

    對于未來的工作安排，深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，2018年深交所將在習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想的指引下，堅(jiān)定不移地貫徹落實(shí)中國證監(jiān)會依法全面從嚴(yán)監(jiān)管的理念和強(qiáng)化交易所一線監(jiān)管的要求，以推進(jìn)新修訂《證券交易所管理辦法》落地為契機(jī)，豐富完善紀(jì)律處分種類，優(yōu)化紀(jì)律處分工作程序，提升違規(guī)處分的針對性、透明度和公信力，繼續(xù)推動深交所各項(xiàng)監(jiān)管工作再上新臺階，切實(shí)為實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展?fàn)I造更加清朗有序的多層次資本市場環(huán)境。