本報記者 李勇

    *ST聚龍7月13日晚間公告稱，公司及公司實控人柳長慶、柳永詮于近日收到證監(jiān)會下發(fā)的《調查通知書》，因聚龍股份（即*ST聚龍，下同）、柳長慶、柳永詮涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據《中華人民共和國證券法》有關規(guī)定，決定對聚龍股份、柳長慶、柳永詮進行立案調查。

    曾涉多項違規(guī)被采取監(jiān)管措施

    其實就在此次被正式立案調查之前，*ST聚龍曾被監(jiān)管部門采取過行政監(jiān)管措施。

    據公司7月6日披露，公司及實際控制人收到遼寧證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書，*ST聚龍以及公司實控人柳長慶、柳永詮主要涉兩方面違規(guī)，一是公司為實際控制人控制的企業(yè)違規(guī)進行擔保，另一個是公司資金存在被實際控制人占用的問題。

    公告顯示，自2016年8月18日起，截止2020年底，*ST聚龍的三家子公司通過在浙商銀行沈陽分行的定期存單或保證金，為實控人控制的相關公司在該行累計辦理的59筆共計28.61億元貸款進行擔保。2021年4月7日，浙商銀行沈陽分行扣劃相關子公司共計3.56億元資金，并解除相關業(yè)務。2021年4月12日，*ST聚龍才對相關擔保情況進行披露。

    此外，在2018年至2021年期間，*ST聚龍還存三項實控人資金占用問題，截至2021年7月6日公告時，三項資金占用累計金額6.56億元，且尚有2.47億元資金被占用未收回。

    “上市公司對外擔保應履行必要的決策和披露程序，不能這樣一聲不吭地就暗中操作。”有不愿具名的律師在接受記者采訪時認為，*ST聚龍的相關行為涉嫌違反有關法律法規(guī)，作為公眾上市公司，無論是公司實控人，還是高管及相關負責人，都應該積極配合上市公司履行信息披露的義務。

    對于*ST聚龍及公司實控人被立案調查，上海漢聯(lián)律師事務所合伙人律師宋一欣表示，“一般發(fā)現存在虛假記載會被立案，立案后有可能被處罰，而被股民發(fā)起索賠。”

    實控人債務危機或是主因

    就在披露公司及實控人被立案調查的同日，*ST聚龍還披露了一份有關公司控股股東、實控人涉及訴訟的公告。該公告除了涉及柳長慶和柳永詮父子外，還涉及公司控股股東安吉聚龍企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱：安吉聚龍）以及柳長慶的配偶周素芹、柳永詮的配偶張奈。公告顯示，安吉聚龍以及柳長慶等人收到武漢市中級人民法院相關資料，長江證券股份有限公司訴安吉聚龍股票回購合同糾紛案已經受理，將于2021年8月20日開庭。該案所涉金額共計8893.71萬元。

    *ST聚龍在公告中表示，該訴訟事件為控股股東、實際控制人柳長慶先生等人的質押式證券回購合同糾紛，不會影響公司生產經營，也不會對公司本期及后期的利潤造成影響。如果本次訴訟事件敗訴，可能導致實際控制人持股情況發(fā)生變化。

    記者注意到，自2019年下半年以來，*ST聚龍控股股東以及公司實控人就曾多次進行減持或對外轉讓股份，而背后原因正是其所遭遇的債務危機。據公司歷次披露的相關公告，減持或轉讓的目的主要是為了償還相關負債以及推進紓困計劃。公告顯示，在當地政府的支持推動和參與下，近年來，已有多個紓困基金或紓困資金管理計劃落地。公司控股股東及相關實控人在招商證券、海通證券、申萬宏源證券開展股票質押式回購業(yè)務的相關負債，通過相關紓困計劃已基本得到妥善解決。

    “無論是違規(guī)擔保，還是資金占用，背后可能都有實控人為了應付資金問題而進行的騰挪。”有市場人士在接受記者采訪時稱，前些年一些企業(yè)家在公司股價較高時通過股權質押回購等方式進行融資，但這些融來的錢有些卻投向了投資周期較長的項目，形成短債長投，造成質押風險，特別是一些公司股價后期出現大幅波動后，更加劇了這種風險。

    天眼查顯示，*ST聚龍實控人柳長慶、柳永詮等人對外有多筆投資，涉及農業(yè)、生物技術開發(fā)、機電成套設備、工業(yè)尼龍等多個行業(yè)。其中由柳長慶、柳永詮和周素芹于2015年投資設立的大智然（北京）生態(tài)農業(yè)有限公司，其所披露的2017年報顯示，當時參加相關社會保險的員工就有86名，不過，最新公示信息該公司目前參加社保的員工數為0人。記者還查詢到其他部分被投資的企業(yè)參加社保人數也有顯示為0的，還有個別公司已經注銷或吊銷。

    值得關注的是，*ST聚龍近年的業(yè)務發(fā)展也不順利。WIND數據顯示，自2015年以來，公司營業(yè)收入連年下降，2020年僅實現營業(yè)收入5.66億元，目前公司股價還不及2015年高點時的一成。前述市場人士認為，線上支付的普及流行，銀行現金業(yè)務也越來越少，給*ST聚龍的金融機具業(yè)務造成很大沖擊，未來公司要想發(fā)展好，還需圍繞自身優(yōu)勢拓展更多新的盈利點。

    “無論是公司的實控人、高管，還是普通的上市公司員工，都應該敬畏規(guī)則，要有底線意識。”前述不愿具名的律師認為，合法守規(guī)才是上市公司穩(wěn)健發(fā)展的基礎，投機取巧、火中取栗的行為不可取。

（編輯 崔漫 上官夢露）