本報記者 吳曉璐

    10月28日，中國證監(jiān)會法治司副司長羅娟在2025金融街論壇年會上表示，高質(zhì)量的涉外法治工作，為資本市場雙向開放提供重要的基礎(chǔ)保障。

    據(jù)羅娟介紹，中國證監(jiān)會始終把涉外法治作為資本市場法治建設(shè)的重要方面，證券法、期貨和衍生品法從頂層設(shè)計出發(fā)，對法律的域外適用和跨境執(zhí)法作了原則性安排；中國證監(jiān)會專門制定《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》《內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制若干規(guī)定》等規(guī)章、規(guī)范性文件，為境內(nèi)企業(yè)赴境外上市、合格境外投資者參與境內(nèi)交易以及境內(nèi)外證券交易所互聯(lián)互通等營造更加透明、可預(yù)期的制度環(huán)境。

    截至目前，中國證監(jiān)會已經(jīng)與67個國家和地區(qū)簽署合作備忘錄，與境外其他國家和地區(qū)執(zhí)法機(jī)構(gòu)的良好合作關(guān)系不斷深化，為我國執(zhí)法機(jī)構(gòu)境外執(zhí)法提供更多便利。

    談及資本市場涉外法治體系建設(shè)，羅娟表示，主要是三方面：一是堅持立法先行。證監(jiān)會將進(jìn)一步研究完善資本市場涉外立法工作，在統(tǒng)籌評估的基礎(chǔ)上，根據(jù)急用先行的原則，有重點、分步驟地推動制定新法、修改舊法或者釋法，加快建立公開透明、系統(tǒng)完備的資本市場涉外法律體系，夯實高水平對外開放的法制基石。

    二是深化跨境監(jiān)管協(xié)同。企業(yè)境外上市融資快速發(fā)展，資本跨境流動更加通暢，對跨境監(jiān)管工作提出更高要求，境內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)既不能“缺位”，也不能“越位”“錯位”。要切實強化境內(nèi)外的監(jiān)管協(xié)同和溝通協(xié)作，壓實發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，保持對跨境違法行為“零容忍”，嚴(yán)厲打擊欺詐發(fā)行、財務(wù)造假、跨境操縱等嚴(yán)重違法行為，讓違法者付出代價，共同保護(hù)好投資者合法權(quán)益。對于跨境監(jiān)管中的難點、堵點問題，例如證據(jù)出境的標(biāo)準(zhǔn)與轉(zhuǎn)化、監(jiān)管互認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)與程序以及跨境審計監(jiān)管合作等，涉及不同國家和地區(qū)法律體系差異性，需要有針對性的協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌。

    三是充分發(fā)揮司法保障作用。堅持推進(jìn)資本市場高水平雙向開放，需要充分發(fā)揮司法審判在涉外法治建設(shè)中的作用。

（編輯 張昕）