■本報見習(xí)記者 劉萌

    由中國上市公司協(xié)會、上海證券交易所、深圳證券交易所共同主辦的“上市公司監(jiān)事會最佳實(shí)踐評選活動”中，興業(yè)銀行獲得上市公司監(jiān)事會最佳實(shí)踐20強(qiáng)獎項(xiàng)。

    據(jù)了解，興業(yè)銀行監(jiān)事會目前共有9名成員，其中包括3名股東監(jiān)事、3名職工監(jiān)事和3名外部監(jiān)事，成員結(jié)構(gòu)較好地兼顧到了代表性和專業(yè)性。監(jiān)事會下設(shè)監(jiān)事會辦公室作為監(jiān)事會日常辦事與聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)并配備專職工作人員，為監(jiān)事會正常運(yùn)轉(zhuǎn)服務(wù)。

    興業(yè)銀行監(jiān)事會的監(jiān)督內(nèi)容主要分為履職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)控監(jiān)督和風(fēng)險監(jiān)督等四種，在近幾年的實(shí)際運(yùn)作過程中，擴(kuò)展和延伸了戰(zhàn)略監(jiān)督、子公司監(jiān)督、分支機(jī)構(gòu)巡查等幾項(xiàng)監(jiān)督內(nèi)容，并通過會議、專項(xiàng)審計、專題調(diào)研、機(jī)構(gòu)巡查等形式落實(shí)監(jiān)督。

    監(jiān)督工作力求全面、深入、主動與積極

    隨著近幾年興業(yè)銀行著力推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，并逐步實(shí)行全行專業(yè)化改革，監(jiān)事會相應(yīng)加強(qiáng)了對發(fā)展戰(zhàn)略的評估，監(jiān)督董事會確立穩(wěn)健的經(jīng)營理念和制定符合銀行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)時關(guān)注行內(nèi)重大改革動向，要求管理層就推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型、落實(shí)五年發(fā)展規(guī)劃等工作向監(jiān)事會作專題報告，提高監(jiān)督工作的前瞻性，確保銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營。伴隨興業(yè)銀行集團(tuán)化、綜合化經(jīng)營步伐的推進(jìn)，監(jiān)事會還將對子公司的監(jiān)督納入工作范疇。

    監(jiān)事會每年都圍繞銀行經(jīng)營管理中的重點(diǎn)、難點(diǎn)問題和監(jiān)管部門關(guān)注的焦點(diǎn)問題，組織開展多項(xiàng)專項(xiàng)審計和專題調(diào)研。此外，結(jié)合在異地召開監(jiān)事會會議、開展同業(yè)交流及相關(guān)培訓(xùn)等機(jī)會，監(jiān)事會每年都組織監(jiān)事對銀行分支機(jī)構(gòu)開展工作巡查。

    同時，對日常監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的需要關(guān)注、解決與完善的問題，監(jiān)事會以內(nèi)控風(fēng)險提示函、管理建議書或?qū)ｍ?xiàng)調(diào)查報告的形式積極向董事會、經(jīng)營管理層提交多項(xiàng)管理建議和意見。對于監(jiān)事會提交的管理建議和意見，董事會、經(jīng)營管理層都予以充分重視，并提交書面反饋和整改計劃。

    客觀、扎實(shí)的董事、高管履職評價

    為了將董事、高管的監(jiān)督落到實(shí)處，興業(yè)銀行監(jiān)事會積極探索監(jiān)督方法，其中比較有特色的做法有：一是開展董事會會議現(xiàn)場評價。監(jiān)事對所出（列）席會議的程序和內(nèi)容進(jìn)行合規(guī)性監(jiān)督，對每位董事的參會、發(fā)言等情況進(jìn)行現(xiàn)場評價，評價結(jié)果作為對董事年度評價的一個依據(jù)。二是對董事履職情況開展個人評價。監(jiān)事會對所有董事的履職情況進(jìn)行個人評價，并反饋給全體董事。三是深入討論董事會議題。在監(jiān)事會和董事會同期召開的情況下，監(jiān)事會在會議上專門安排議程討論董事會議題，形成一致意見派監(jiān)事代表在董事會上發(fā)言。四是建立高級管理層向監(jiān)事會工作報告制度。為加強(qiáng)監(jiān)事會對高管人員的履職監(jiān)督工作，自2012年起，監(jiān)事會邀請行長出席每年度第一次例會，要求行長代表高級管理層向監(jiān)事會報告上一年度的工作情況，并就關(guān)注事項(xiàng)和行長進(jìn)行面對面的交流。

    內(nèi)外聯(lián)動、因時而變的監(jiān)督重點(diǎn)

    首先，掌握內(nèi)外部信息，有針對性地開展監(jiān)督工作。一是監(jiān)事會日常注重加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通交流，及時了解監(jiān)管部門不同時期的政策和監(jiān)管重點(diǎn)；根據(jù)監(jiān)管要求不斷改進(jìn)監(jiān)事會工作，針對監(jiān)管重點(diǎn)有針對性地開展監(jiān)督檢查；邀請監(jiān)管部門派出代表列席監(jiān)事會會議，對監(jiān)事會工作提供現(xiàn)場監(jiān)督和指導(dǎo)；定期或不定期向監(jiān)管部門報送會議材料及相關(guān)文件。二是加強(qiáng)和外部審計機(jī)構(gòu)交流。每年初年報審計完成后，與年報審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行專門交流和討論，重點(diǎn)關(guān)注年報審計過程中發(fā)現(xiàn)的財務(wù)、風(fēng)險、內(nèi)控等領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)，提高監(jiān)事會監(jiān)督工作的針對性，并促進(jìn)外部審計機(jī)構(gòu)真實(shí)、客觀、公允地反映銀行經(jīng)營狀況。三是有效利用內(nèi)部審計資源。根據(jù)銀行黨委成員分工，監(jiān)事會主席分管全行內(nèi)部審計工作，這為監(jiān)事會全面了解全行經(jīng)營管理和風(fēng)險內(nèi)控情況以及依托行內(nèi)審計系統(tǒng)開展大量審計調(diào)查和調(diào)研檢查工作提供了有利條件。

    第二，根據(jù)內(nèi)外部形勢變化，及時調(diào)整監(jiān)督工作重點(diǎn)。近兩年來，外部宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，銀行經(jīng)營管理面臨的各類風(fēng)險壓力持續(xù)加大，為有效防范操作風(fēng)險，監(jiān)事會加強(qiáng)了對銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督，推動興業(yè)銀行進(jìn)一步完善問責(zé)體系。

    第三，推動董事會、高級管理層有效落實(shí)監(jiān)管要求。監(jiān)事會持續(xù)動態(tài)跟進(jìn)各項(xiàng)監(jiān)管要求，并在日常履職監(jiān)督過程中注重對董事會、高級管理層落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)管文件的監(jiān)督，確保銀行依法合規(guī)經(jīng)營。

    和諧的監(jiān)督環(huán)境

    在堅持公司治理原則的前提下，監(jiān)事會非常重視內(nèi)外部溝通交流，科學(xué)處理好監(jiān)事會與董事會、高管層以及監(jiān)管部門的關(guān)系，營造良好的監(jiān)督環(huán)境。同時，監(jiān)事會日常注重加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通交流，及時了解監(jiān)管部門政策和監(jiān)管重點(diǎn)，通過不斷改進(jìn)監(jiān)事會與董事會、高級管理層以及監(jiān)管部門的溝通渠道，有效改善監(jiān)督環(huán)境，大大提高了監(jiān)事會的工作實(shí)效。